ローン・積立・取り崩しの計算ツール
使い方マニュアル

このマニュアルは、はじめから順に読んでも、必要なところだけ拾い読みしても使えるように作っています。 まず動かしてみたい方は第2章から、入力で迷ったときは第3章、出てきた数字の意味を知りたいときは第4章をご覧ください。 「こういう計算がしたい」から探すときは、第1章の逆引き早見表が近道です。

なお、わかりやすさを優先している部分があるため、専門用語や説明が厳密には正しくない箇所も含まれています。 金額はすべて概算の試算であり、実際の金融機関の返済予定表や運用結果とは一致しません。

1. このツールでできること

1-1　3つ決めると、残りの1つが出ます

たとえば住宅ローンなら、借入額・金利・期間の3つを決めると、毎月の返済額が決まります。 逆に「毎月10万円までしか払えない」と決めれば、いくらまで借りられるかが決まります。 どれか1つを空けておけば、残りから計算できる、という関係です。

このツールが扱う数字は、次の5つです。

正確には、この5つのうち4つを入れると、残りの1つが決まります。 ただし多くの場面では「最後の金額」が0円です。住宅ローンなら最後にまとめて払う額はありませんし、 つみたてなら手元の元本は0から始めることが多いでしょう。 そのため、実際に入れる数字は3つで済むことがほとんどです。

1-2　4つの場面

画面のいちばん上で、場面を選びます。 場面を選ぶと、欄の名前・お金の向き・期首か期末かの初期設定が、その場面に合わせて切り替わります。 計算のしくみはどの場面でも同じで、言い方だけが変わると考えてください。

並んでいるボタンは4つですが、場面は左の3つです。 いちばん右の「自由入力」は4つ目の場面ではなく、同じ計算を場面ごとの言い換えを外して行う場所で、 罫線で区切って示してあります。金融電卓を使い慣れた方向けの入口とお考えください。

1-3　やりたいこと逆引き早見表

「こういう計算がしたい」から、選ぶべき場面と項目を引く表です。 左の列で場面のタブを選び、右の列の項目を押してから、残りの欄を埋めます。

2. 基本の使い方（「借りる」を例に）

操作の手順は、どの場面でも同じです。ここでは「借りる」で住宅ローンの毎月の返済額を出す流れを追いかけます。 他の場面は、欄の名前が変わるだけですので、第5章で違いだけを補足します。

1. 場面を選ぶ。「借りる」を押します。押した時点で、その場面の代表的なサンプルが入った状態になります。
2. 求める値を選ぶ。5つのうち、知りたいものを1つ押します。ここでは毎月の返済額です。 選んだ項目は、下の入力欄が計算結果の表示に変わり、これを計算という青いバッジが付きます。
3. サンプルを選ぶ・入力をやり直す。左のリストから例を選ぶと、その時点で数字が一括で入ります （ボタンを押す必要はありません）。入れ直すは、数字を書き換えたあとに 同じ例へ戻すためのボタンです。クリアを押すと、すべての欄が空になります。
4. 金額の単位を切り替える。万円と円を切り替えられます。 切り替えの対象は「はじめの金額」と「最後の金額」で、毎回の金額はつねに円です（3-4節）。
5. 期間と1年あたりの回数を入れる。期間は年と回のどちらでも入れられます。 年を選んでいて1年あたりの回数が12回のときは、年と月の2つの欄になり、「26年3か月」のように入れられます。 欄の下には「全420回になります」と換算結果が出ます。
6. 金利・利回りを入れる。欄の下によく使う値のボタンが並びます。押すとその値が欄に入ります （借りる場面は1％・2％・3％・4％、貯める・取り崩す場面は1％・3％・5％・7％）。 実質／名目を切り替えるを押すと、利率の意味の選択肢が現れます。 借りる場面では「名目」が初期設定です（3-2節）。
7. 入出金のタイミングを選ぶ。期首か期末かを選びます。借りる場面では「期末」が初期設定です（3-3節）。 もう一方にしたらいくらになるかが、欄の下に出ています。
8. 金額を入れる。3つの金額欄のうち、②で選んだ1つは計算結果です。残りの2つに数字を入れます。 この例では借入額3,500万円、残価0円を入れ、毎月の返済額102,096円が計算されています。
9. かんたん電卓を使う（必要なとき）。頭金を引く、年収を12で割るといった下ごしらえを、この画面を離れずにできます（3-6節）。
10. 自分の数字に切り替える。サンプルを表示している間は、この帯が出ています。 自分の数字を入れる（入力をクリア）を押すと空欄になり、ご自身の数字を入れられます。

数字を入れ替えると、結果はその場で計算し直されます。「計算する」ボタンを押す必要はありません。

3. 数字の入れ方で迷うところ

この章では、入力でつまずきやすい6つの項目を順に説明します。 どれも初期設定のままで多くの場合は問題ありませんが、意味を知っておくと、 出てきた数字が「なぜその金額なのか」を説明できるようになります。

3-1　期間と、1年あたりの回数

期間の欄は、年と回を切り替えられます。 年で入れた場合は、隣の「1年あたりの回数」を掛けて回数に直されます。 35年で1年あたり12回なら、35×12＝420回です。欄の下に換算結果が表示されるので、そこで確かめられます。

年と月で入れる。年を選んでいて、1年あたりの回数が12回（毎月）のときは、 期間の欄が年とか月の2つに分かれます。 住宅ローンの残り期間のように「26年3か月」と決まっているものを、そのまま入れられます。 このとき回数は 年×12＋月 で数えるので、26年3か月なら315回です。

12か月以上を入れても構いません。「35年18か月」と入れると、欄の下に 「36年6か月＝全438回になります」と繰り上げた姿が表示されます。 年の欄を空にして月だけ入れることもできます（「6か月」＝6回）。

「1年あたりの回数」は、お金が動く回数であると同時に、利息が付く回数でもあります。 毎月返済のローンや毎月の積立なら12回、年1回のボーナス払いのような扱いなら1回です。 1回（毎年）、2回（半年ごと）、4回（四半期ごと）、6回（2か月ごと）、12回（毎月）、 52回（毎週）、365回（毎日）から選べます。

欄の名前や説明文は、ここで選んだ回数に合わせて言い換わります。 たとえば6回を選ぶと「毎月の返済額」は「2か月ごとの返済額」になり、 図や表の見出しもそれにそろいます。

年と回を切り替えると、入れてある数字も同じ期間を指すように 自動で直されます。毎月の場合は月数で換算するので、 「35年6か月」→「426回」→「35年6か月」と往復しても、もとの数字に戻ります。

3-2　年利率の「実質」と「名目」

同じ「年3％」でも、意味が2通りあります。このツールは両方を扱えるようにしており、 実質／名目を切り替えるを押すと選択肢が現れます。

場面ごとに、ふつう使われるほうが初期設定になっています。 「借りる」と「自由入力」は名目、「貯める・ふやす」と「取り崩す」は実質です。 迷ったときは、初期設定のままで構いません。

欄の下には、いま選んでいる意味と、1回あたりの利率が表示されます。 たとえば名目で年1.2％を入れると「1年で1.21％／1回あたり0.100％」と出ます。 名目の年1.2％は、1年を通してみると1.21％増える計算になる、という意味です。

よく使う値のボタン。金利・利回りの欄の下には、押すだけで値が入るボタンが3つ並びます。 場面によって並ぶ値が変わります。

いま入っている値と一致するボタンは色が反転します。 ボタンはあくまで入り口で、数字は自由に書き換えられます。 自由入力の場面には並びません（利率の意味をご自身で決める場面のため）。 また、①で実質の金利や必要な利回りを選んで 利率そのものを計算しているときは、欄が答えに変わるのでボタンも出ません。

3-3　入出金のタイミング（期首と期末）

お金が動くのが、その回のはじめかおわりかを選びます。

• 期末……その回のおわりに動きます。ローンは借りた翌月の末に返し始めるので、こちらが一般的です。
• 期首……その回のはじめに動きます。積立は月初に買い付けることが多いので、こちらが一般的です。

場面を選ぶと、その場面でふつうの側が初期設定になります。 「借りる」「取り崩す」「自由入力」は期末、「貯める・ふやす」は期首です。

欄の下には、もう一方にしたらいくらになるかが表示されます。 住宅ローンの例では、期首にすると毎月101,994円（102円少ない）と出ています。 どちらを選ぶか迷ったときは、この差の大きさを見て判断してください。

3-4　金額の単位（万円と円）

金額の単位は万円と円を切り替えられます。 切り替わるのははじめの金額と最後の金額で、毎回の金額はつねに円です。 毎月の返済額や積立額を万円で入れる場面は少なく、円のほうが誤りが起きにくいためです。

金額を入れると、欄のすぐ下に読み下しが出ます。 万円で入れているときは円に直した金額（3,500 → ¥35,000,000）、 円で入れているときは「約3,500万円」のように、もう一方の単位で確かめられます。 毎回の金額には年間換算（¥102,096 なら 年間 ¥1,225,152）も添えられます。 桁を1つ間違えるとこの行が大きく変わるので、打ちながら気づけます。

3-5　「最後の金額」（残価・目標額・残しておく額）

最終回に、毎回の金額とは別に動くお金です。無ければ0のままで構いません。 場面によって呼び名が変わります。

3-6　かんたん電卓

入力欄のすぐ下にあるかんたん電卓（＋ − × ÷）を開くと、この画面を離れずに四則計算ができます。 物件価格から頭金を引く、年収を12で割る、といった下ごしらえに使ってください。

計算した答えは、右側の答えを入れるから、入れたい欄を押すとそのまま反映されます。 いま計算している欄（これを計算が付いている欄）は、答えの入れ先には出てきません。

• 押した順に計算します。1,000＋2,000×0.1 は 300 になります（先に足し算を済ませてから掛けます）。
• 割合は「×0.2」のように入れてください。
• ×1万を押すと、表示中の数字を1万倍します。「3,500万円」を円に直したいときに使えます。

4. 結果の読み方

数字を入れると、画面の下に結果が出ます。上から順に、答えのカード、2つのグラフ、内訳の表、 そして返済予定表（または積み立ての推移）が並びます。

4-1　答えのカードと合計行

いちばん上の青いカードが、①で選んだ項目の答えです。金額の下には、次の情報が添えられます。

• 桁の読み下し。「約10万円」のように、桁を読み取りやすく言い換えたものです。
• 年間の金額。毎回の金額を計算したときは、年間いくらになるかが併記されます。 月額は年額に直さないと大きさが掴みにくいためです。
• 1年あたりの回数。いま何回で計算しているかの確認です。

カードの下の行には、期間全体の合計が出ます。借りる場面なら、返済の合計と、そのうち利息がいくらかです。 図2の例では、3,500万円を借りて返済の合計が4,288万円、うち利息が788万円と読み取れます。

その下には、同じ内容を1本の帯にしたものが並びます。 金額だけでは「788万円」がどのくらいの割合なのかが掴みにくいので、面で見えるようにしたものです。

色は、下の残高グラフと同じ約束にそろえてあります。 貯める・取り崩す場面では、アンバー（茶色）が元本、緑が運用で増えた分です。 借りる場面だけは、緑が元金、アンバーが利息（＝支払うお金）になります。 自由入力ではお金の向きをご自身で決めるため、この帯は出ません。

4-2　残高の推移

1つ目のグラフは、各回のおわり時点の残高を折れ線で示したものです。 借りる場面ではローン残高が減っていく様子、貯める場面では残高が増えていく様子が見えます。 線の上にカーソルを合わせる（スマートフォンでは指で触れる）と、その時点の金額が表示されます。

貯める場面では、元本の破線が重ねて描かれます。 はじめの数年は2本がほとんど重なっていて、後半になるほど開いていきます。 この開き方が複利の効き方そのもので、「時間を味方につける」と言われる理由が図から読み取れます。

4-3　お金の出入り

2つ目の図は、いつ・どちら向きに・いくら動くかを矢印で表したものです。 金融の教科書で「キャッシュフロー図」と呼ばれるものと同じ考え方です。

• 上向きの矢印……手元に入ってくるお金です。図3では、最初に受け取る借入額3,500万円がこれにあたります。
• 下向きの矢印……手元から出ていくお金です。毎月の返済額102,096円が、420回並びます。
• 横の波線……途中の回を省略している印です。すべての回を描くと読めないため、前後だけを表示しています。
• 縦の波線……矢印が長すぎて入りきらないときの省略です。実額は矢印の横のラベルで確かめてください。

毎回の矢印が並ぶ位置は、期首か期末かで1つずれます（3-3節）。 期末なら1回目から並び、期首なら0回目から並びます。 図の下に「期末に動く前提」「期首に動く前提」と書いてあるので、そこで確かめられます。 たとえば毎月の積立を20年（240回）続ける場合、期首では0回目から239回目までが積立で、 240回目には受け取りの矢印だけが立ちます。積み立てた最後のお金が1か月ぶん運用されてから 受け取る、という時間の流れがそのまま図に出ています。

この図を見ると、借りる・貯める・取り崩すが同じしくみであることがわかります。 どの場面も、上向きの矢印と下向きの矢印が、利息を含めてちょうど釣り合うように金額が決まっています。

4-4　入れた数字と計算結果

その下の表には、計算に使った5つの数字と、計算で出てきた値がまとめて並びます。 計算結果の行には印が付くので、どれが入力でどれが答えかが一目でわかります。 受け取る合計・支払う合計・1年あたりの回数・入出金のタイミングもここで確認できます。

結果を人に説明するときや、あとで見返すときは、この表を見るのがいちばん確実です。

4-5　返済予定表・積み立ての推移

結果の下にある折りたたみを開くと、年ごとの内訳が表示されます。 借りる場面では返済予定表を見る、それ以外では積み立ての推移を見るという名前になります。

各年の行を押すと、その年の月ごとの内訳が開きます。返済額・利息・元金・残高の4列で、 返済の初期は利息の割合が大きく、後半になるほど元金の割合が増えていく様子が読み取れます。

表の下のこの表をCSVでダウンロードを押すと、全期間分をCSVファイルとして保存できます。 ファイルの先頭には、期間・年利率・1年あたりの回数・入出金のタイミングが「#」で始まる行として書き込まれます。 あとから開いたときに、何の条件で計算したものかが分かるようにするためです。 表としての中身は、その次の空行のあとから始まります。

4-6　数字を動かすとどうなるか

2つの図と予定表の間に、数字を動かすとどうなるかという表があります。 ほかの数字はそのままに、1つだけ動かした場合の答えを並べたものです。

たとえば「借りる」で毎月の返済額を計算しているときは、次の3行が出ます。

列の見出しは動かす数字の側を指します。 たとえば返済期間の行では、期間を「少なくする」と毎月の返済額は増えるので、 左の列のほうが大きい数字になります。各ますには、動かしたあとの条件も添えてあります。

動かす数字と刻みは、いま何を計算しているかによって自動で選ばれます。 金利は借りる場面で0.5％きざみ、投資の場面で1％きざみ、期間は5年きざみ、 毎月の金額は1万円きざみといった具合で、実際に検討するときの単位に合わせています。 値が0の欄（積立で「いま預ける金額」が0のときなど）は動かしても意味がないので、その行は出ません。

この表は、答えが1つ出たときだけ表示されます。 向きが想定と逆になった場合（4-7 の（1））は、条件そのものを見直す段階なので出ません。

4-7　うまく計算できないとき

結果の代わりに黄色い帯やメッセージが出ることがあります。 多くは入力の誤りではなく、その条件では現実的な答えにならないことを知らせるものです。 出てきたメッセージごとに、意味と対処を説明します。

（1）向きが想定と逆になったとき

「計算結果が『◯◯』として想定した向きと逆になりました」と出る場合です。 たとえば「毎月の受け取り額」を計算したのに、答えがマイナスになるようなときに表示されます。

取り崩す場面で残す額を大きくしすぎた、貯める場面で目標額に対して積立額が足りない、といった条件で起きます。 場面ごとに、何が起きているかの説明が添えられますので、そこを手がかりに数字を見直してください。

（2）最終回だけ向きが逆になるとき

期間を計算したときに、「最後の1回は積み立てる必要がなく、逆に◯円を引き出しても目標に届きます」 のように表示されることがあります。エラーではありません。

たとえば毎月3万円を積み立てて1,000万円を目指す場合、225回目を終えた時点では目標にわずかに届きませんが、 そこからもう1か月運用すると利息だけで目標を追い越してしまう、ということが起こります。 このときツールは「226回（18年10か月）」と答えたうえで、最後の1回は積み立てるどころか 引き出す側になる、と説明します。実務的には「18年9か月で目標にほぼ届く」と読んでください。

返済予定表・積み立ての推移の表では、金額をすべて絶対値で並べているため、 この回だけ向きが違うことが見た目では分かりません。表の下に必ず文章で表示されるので、 そちらで確かめてください。

（3）途中で資産が尽きるとき

取り崩す場面で、受け取り終わる前に資産がなくなる条件を入れると、いくら足りないかと、 何年何か月受け取れるかが表示されます。受け取る額を減らす、期間を短くする、利回りの前提を見直す、 のいずれかで解消します。

（4）答えが1つに決まらないとき

年利率を計算するときに限り、条件によっては答えが2つ以上あることがあります。 お金の出入りの向きが途中で2回以上変わる場合に起こり、数学的にはどちらも正しい答えです。

このとき、ツールは候補を隠さず、年利率の候補としてすべて並べます。 候補のボタンを押すと、その利率での内訳に切り替わります。どちらを採るかは、その計算で何を知りたいかによります。

（5）そのほかのメッセージ

5. 場面別の使い方

操作の手順は第2章と同じです。ここでは、場面ごとに変わるところだけを説明します。

5-1　貯める・ふやす

つみたて投資、預金、学資づくり、老後資金づくりに使います。 はじめに選ばれているのは将来いくらになるかです。

入出金のタイミングは期首が初期設定です。月初に買い付ける前提です。

「毎月いくら積み立てればよいか」を知りたいときは、①で毎月の積立額を選び、 目標額と期間と利回りを入れてください。「何年かかるか」なら目標までの期間、 「年何％必要か」なら必要な利回りです。

5-2　取り崩す

退職金や貯めた資産を、毎月いくらずつ受け取れるかを見る場面です。 はじめに選ばれているのは毎月受け取れる額です。

「この資産が何年もつか」を知りたいときは何年もつか、 「毎月◯万円を◯年受け取るにはいくら必要か」なら必要な原資を選びます。

5-3　自由入力

5つの数字を、場面の言い換えを通さずに直接入れたいときに使います。 新しい計算ができる場所ではありません。上の3つの場面とまったく同じ計算を、 中立な言葉で行うところだとお考えください。期間の欄は初期設定が回、年利率は名目で、 これは金融電卓の慣習にそろえたものです。

そのことは、サンプルのリストで確かめられます。 用意されている4つは、それぞれ次の場面に対応しており、同じ答えが出ます。

一括投資相当だけは、対応する場面のサンプルがありません。毎回の金額が0円、 つまり最初に置いたきり何もしない例です。5つの数字のうち1つが0でも計算できることと、 答えになる欄は毎回の金額とは限らないこと（ここでは最後の金額が答えです）を示しています。

この場面では、3つの金額それぞれに受け取る／支払うの切り替えが付きます。 向きを自分で決められるのが、他の3場面との最大の違いです。

• 手元に入ってくるお金は受け取る。借入額、満期の受取額などです。
• 手元から出ていくお金は支払う。返済額、積立額、預ける元本などです。
• 3つの金額がすべて同じ向きだと計算できません。必ず両方の向きが必要です。

たとえば住宅ローンを自由入力で表すなら、借入額は「受け取る」、毎回の返済額は「支払う」、 最後の金額は0です。他の3場面は、この向きをあらかじめ場面に合わせて固定したもの、と考えるとわかりやすいでしょう。

なお、向きの組み合わせのうち「はじめに受け取り、毎回支払い、最後にも受け取る」という形だけは、 3つの場面のどれにもありません。自由入力でしか作れない形です。 この形では、条件によって年利率の答えが2つ以上になることがあります（4-6節の（3））。

6. 保存・共有・印刷

6-1　URLで保存する

入力した内容は、この画面の中だけにあります。サーバーには何も送信されません。 そのため、ページを閉じたり再読み込みしたりすると、入力した内容は残りません。

あとで開き直したいときは、結果の下にあるこの試算のURLをコピーを押してください。 入力内容を埋め込んだURLが作られ、コピーされます。そのURLをブックマークするか、 ご自身宛にメールなどで送っておけば、同じ状態を再現できます。

6-2　印刷する

ブラウザの印刷機能でそのまま印刷できます。 印刷時には、かんたん電卓やURLのコピーなど、紙では意味を持たない部分は省かれます。 ご相談の場に持っていく、家族と一緒に見る、といった使い方を想定しています。

6-3　CSVでダウンロードする

返済予定表（積み立ての推移）の下にあるこの表をCSVでダウンロードから、 全期間分の内訳をファイルとして保存できます。表計算ソフトで開けば、繰上返済の検討など、 ご自身での加工に使えます。

7. この計算の前提と限界

このツールが出す金額は、あくまで概算の試算です。何を前提に置いているかを知っておくと、 実際の金額との差が出たときにも慌てずに済みます。

7-1　利率は変わらず、毎回の金額は同額

利率は全期間を通じて同じとし、毎回の金額もすべて同額として計算しています。 実際のローンにはボーナス併用払いや金利の見直しがあり、投資の運用利回りは毎年変動します。 画面の数字は「ずっと同じ利率が続いたら」という条件つきの目安としてご覧ください。

毎回の金額が変わるもの（ボーナス併用払いなど）は、このツールでは扱えません。

7-2　税金・手数料は含んでいません

「貯める・ふやす」「取り崩す」で出る金額は税引前です。 課税口座で運用した場合、運用で増えた分には通常20.315％（所得税15.315％＋住民税5％）がかかります。 NISA口座であればこの課税はありません。

「借りる」で出る金額は元金と利息だけで、事務手数料・保証料・団体信用生命保険料・火災保険料などの 諸費用は含んでいません。実際のご負担は、ここに出る金額より大きくなります。

7-3　金融機関の返済予定表との差

このツールは利息を毎回、円未満を切り捨てて計算しています。 実際の金融機関は切り上げや四捨五入を採る場合があり、1回あたり数円の差が積み重なって、 予定表の金額が数十円から数百円ずれることがあります。最終回の金額も、その影響で他の回と変わります。

また、金融機関によっては初回だけ日数調整が入ることがあります。 正式な金額は、必ず金融機関が発行する返済予定表でご確認ください。

7-4　画面内の「よくある質問」

ツールの画面下部には、次の8つの質問への回答を用意しています。 このマニュアルで触れていない細かい点は、そちらもあわせてご覧ください。

• ボーナス併用払いは計算できますか
• 変動金利のローンはどう入れればよいですか
• 「実質」と「名目」はどちらを選べばよいですか
• 「期首」「期末」はどちらにすればよいですか
• 結果の金額に税金は入っていますか
• 住宅ローンの諸費用や団信は含まれますか
• 金融機関の返済予定表と金額が合いません
• 入力した内容はどこかに保存されますか

7-5　この続きに使えるツール

計算結果が出ると、画面に「この続きに使えるツール」が表示されます。 場面に応じて、より詳しい検討ができるツールへの入口です。

• 借りる……住宅ローンシミュレーター（ボーナス返済・繰上返済・ミックスローンまで含めて詳しく）、 変動金利ストレステスト（金利が1〜3％上がったら返済額はどうなるか）、 繰上返済vs投資シミュレーター（余裕資金は繰上返済か、それとも投資か）
• 貯める・取り崩す……資産形成や資産活用のシミュレーターへつながります

これらのツールに移ると、この画面の入力は引き継がれません。 あとで戻ってくる予定があるときは、先にこの試算のURLをコピーを押しておきましょう。

付録A　用語ミニ辞典

期首・期末

お金が動くのが、その回の「はじめ」か「おわり」かの区別です。ローンは期末、積立は期首が一般的です。

期間（回数）

お金が動く回数であり、利息が付く回数でもあります。年で入れた場合は、1年あたりの回数を掛けて回数に直されます。

元金・利息

返済額のうち、借りたお金そのものを減らす部分が元金、利息の支払いに充てられる部分が利息です。 返済の初期は利息の割合が大きく、後半になるほど元金の割合が増えます。

実質（実質年利）

1年でちょうどその％だけ増える、という意味の年利率です。投資信託の「年率◯％」は通常こちらです。

残価

残価設定ローンで、契約の最後にまとめて支払う（あるいは車両の返却で精算する）金額です。 このツールでは「最後にまとめて払う額（残価）」の欄に入れます。

名目（名目年利）

入れた％を「1年あたりの回数」で割った値を1回あたりの利率とする、という意味の年利率です。 日本の住宅ローンは、この方式で返済予定表が作られます。

キャッシュフロー図（お金の出入り）

いつ・どちら向きに・いくらお金が動くかを、時間軸の上に矢印で表した図です。 上向きが受け取り、下向きが支払いを表します。

付録B　やりたいこと逆引き早見表

第1章と同じ表です。印刷して手元に置くことを想定して再掲します。